La auditoría forense como herramienta de prevención y detección de fraudes en el lavado de activos de las empresas constructoras de viviendas unifamiliares del Distrito Metropolitano de Quito en los años 2021-2023

El presente trabajo de titulación denominado: “La auditoría forense como herramienta de detección y prevención de fraude de lavado de activos en las empresas constructoras de viviendas unifamiliares del distrito metropolitano de Quito en los años 2021 – 2023”, realizó una adecuada investigación a las empresas antes mencionadas, con el fin de verificar si la Auditoría Forense sirve como una herramienta de detección y prevención del fraude de lavado de activos en los años 2021 – 2023. Para la realización de este trabajo, se hizo uso del estado del arte, obteniendo información importante y relevante sobre la auditoría forense, el lavado de activos y las empresas constructoras de viviendas unifamiliares. El estado del arte facilitó la realización del marco teórico del presente trabajo de titulación. Se presenta la base teórica del estudio, explorando conceptos clave como el fraude, los tipos más comunes de fraude en la industria de la construcción y las características que lo facilitan. También se estudian las herramientas y técnicas utilizadas en la auditoría forense. La metodología que se utilizó en el estudio es un diseño de investigación cuantitativo. Se determinó la población de 200 empresas y la muestra necesaria para la realización de la presente investigación fue conformada por 62. Para la recopilación de datos, se emplearon encuesta, basadas en el método Likert, con la aprobación previa de especialistas y profesionales en el área de auditoría, basado en el método Delphi, finalizando así la etapa de recolección e interpretación de datos obtenidos mediante herramientas de Microsoft y el sistema SPSS, gráficos y cuadros estadísticos. Para finalizar la investigación, se plateó una propuesta de auditoría forense que podría ayudar a detectar y prevenir a tiempo un posible fraude por lavado de activos

• Autor Principal: López Menéndez, José Antonio (author)
• Outros autores: Mullo Hurtado, Alex Gabriel (author), Tierra Lupercio, Alexander Sebastian (author)
• Formato: bachelorThesis
• Publicado: 2025
• Subjects: AUDITORÍA FORENSE; FRAUDE; LAVADO DE ACTIVOS; PREVENCIÓN; DETECCIÓN
• Acceso en liña: https://repositorio.espe.edu.ec/handle/21000/45793