Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025
La presente investigación tuvo como objetivo general llevar a cabo la implementación progresiva y eficiente del manual en los distintos departamentos o secciones de la cooperativa de ahorro y crédito Fernando Daquilema, Ltda, enfocándose en desarrollar un manual basado en el control interno para pre...
محفوظ في:
| المؤلف الرئيسي: | |
|---|---|
| التنسيق: | bachelorThesis |
| منشور في: |
2025
|
| الموضوعات: | |
| الوصول للمادة أونلاين: | https://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/25630 |
| الوسوم: |
إضافة وسم
لا توجد وسوم, كن أول من يضع وسما على هذه التسجيلة!
|
إضافة وسم | _version_ | 1858980109120176128 |
|---|---|
| author | Santana Paredes, Fernando José |
| author_facet | Santana Paredes, Fernando José |
| author_role | author |
| collection | Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| dc.contributor.none.fl_str_mv | Cevallos Ramos, Carina del Rocío |
| dc.creator.none.fl_str_mv | Santana Paredes, Fernando José |
| dc.date.none.fl_str_mv | 2025-06-09 2026-02-27T16:36:34Z 2026-03-03T22:44:41Z |
| dc.format.none.fl_str_mv | application/pdf |
| dc.identifier.none.fl_str_mv | Santana Paredes, Fernando José. (2025). Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025. Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Riobamba https://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/25630 |
| dc.language.none.fl_str_mv | es |
| dc.publisher.none.fl_str_mv | Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| dc.relation.none.fl_str_mv | UDCTFADE; 22T01340 |
| dc.rights.none.fl_str_mv | http://purl.org/coar/access_right/c_abf2 Attribution, Non-commercial, No Derivative Works (CC-BY-NC-ND) http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/ info:eu-repo/semantics/openAccess |
| dc.source.none.fl_str_mv | reponame:Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazo instname:Escuela Superior Politécnica de Chimborazo instacron:ESPOCH |
| dc.subject.none.fl_str_mv | CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS MANUAL DE PROCESOS CONTROL INTERNO CONTROL PREVENTIVO FINANCIAMIENTO |
| dc.title.none.fl_str_mv | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| dc.type.none.fl_str_mv | http://purl.org/coar/version/c_b1a7d7d4d402bcce info:eu-repo/semantics/publishedVersion info:eu-repo/semantics/bachelorThesis |
| description | La presente investigación tuvo como objetivo general llevar a cabo la implementación progresiva y eficiente del manual en los distintos departamentos o secciones de la cooperativa de ahorro y crédito Fernando Daquilema, Ltda, enfocándose en desarrollar un manual basado en el control interno para prevenir de lavado de activos de la COAC Fernando Daquilema, año 2025, mediante la fundamentación de un análisis evidenciado en justificaciones teóricas así como también metodológicas, social y legal en base a normativas de control emitidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria de la misma forma actuara como organismo de regulación y control la Unidad de Análisis Financiero y Económico. La metodología se ha basado en el análisis del enfoque cuantitativo el cual permitirá evaluar los niveles de cumplimiento del manual dentro de la institución así como también la eficiencia de los controles preventivos de la cooperativa mediante la toma de decisiones oportunas este estudio es muy importante ya que con la toma de los datos históricos en las encuestas a realizar se permitirá conocer normativas actuales y pasadas que aún se incluyen dentro de un manual el cual debe ser actualizado además se conocerá el nivel de satisfacción información emitida por medio de las áreas de control con respecto a las políticas y procedimientos de cumplimiento para la prevención de lavado de activos. Se pudo concluir que la constante actualización de normativas, políticas y procedimiento regulatorios los cuales ayuden a mejorar las estrategias de control interno para la prevención de lavado de activos, y que va a estar siempre acompañada de una capacitación a los empleados para que así ellos puedan acceder a conocimientos que ayuden a detectar posibles riesgos para la cooperativa. |
| eu_rights_str_mv | openAccess |
| format | bachelorThesis |
| id | ESPOCH_3c40e5903be321ca8d3bb83cde079074 |
| identifier_str_mv | Santana Paredes, Fernando José. (2025). Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025. Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Riobamba |
| instacron_str | ESPOCH |
| institution | ESPOCH |
| instname_str | Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| language_invalid_str_mv | es |
| network_acronym_str | ESPOCH |
| network_name_str | Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| oai_identifier_str | oai:dspace.espoch.edu.ec:123456789/25630 |
| publishDate | 2025 |
| publisher.none.fl_str_mv | Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| reponame_str | Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| repository.mail.fl_str_mv | . |
| repository.name.fl_str_mv | Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazo - Escuela Superior Politécnica de Chimborazo |
| repository_id_str | 1750 |
| rights_invalid_str_mv | http://purl.org/coar/access_right/c_abf2 Attribution, Non-commercial, No Derivative Works (CC-BY-NC-ND) http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/ |
| spelling | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025Santana Paredes, Fernando JoséCIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVASMANUAL DE PROCESOSCONTROL INTERNOCONTROL PREVENTIVOFINANCIAMIENTOLa presente investigación tuvo como objetivo general llevar a cabo la implementación progresiva y eficiente del manual en los distintos departamentos o secciones de la cooperativa de ahorro y crédito Fernando Daquilema, Ltda, enfocándose en desarrollar un manual basado en el control interno para prevenir de lavado de activos de la COAC Fernando Daquilema, año 2025, mediante la fundamentación de un análisis evidenciado en justificaciones teóricas así como también metodológicas, social y legal en base a normativas de control emitidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria de la misma forma actuara como organismo de regulación y control la Unidad de Análisis Financiero y Económico. La metodología se ha basado en el análisis del enfoque cuantitativo el cual permitirá evaluar los niveles de cumplimiento del manual dentro de la institución así como también la eficiencia de los controles preventivos de la cooperativa mediante la toma de decisiones oportunas este estudio es muy importante ya que con la toma de los datos históricos en las encuestas a realizar se permitirá conocer normativas actuales y pasadas que aún se incluyen dentro de un manual el cual debe ser actualizado además se conocerá el nivel de satisfacción información emitida por medio de las áreas de control con respecto a las políticas y procedimientos de cumplimiento para la prevención de lavado de activos. Se pudo concluir que la constante actualización de normativas, políticas y procedimiento regulatorios los cuales ayuden a mejorar las estrategias de control interno para la prevención de lavado de activos, y que va a estar siempre acompañada de una capacitación a los empleados para que así ellos puedan acceder a conocimientos que ayuden a detectar posibles riesgos para la cooperativa.The general objective of this research was to carry out the progressive and efficient implementation of the manual in the different departments or sections of the Fernando Daquilema Savings and Credit Cooperative, Ltd., focusing on developing a manual based on internal control to prevent money laundering at the COAC Fernando Daquilema, year 2025, through the foundation of an analysis supported by theoretical, methodological, social, and legal justifications, based on control regulations issued by the Superintendency of Popular and Solidarity Economy. The Financial and Economic Analysis Unit will also act as the regulatory and control body. The methodology has been based on a quantitative approach, which will allow evaluating the levels of compliance with the manual within the institution, as well as the efficiency of the preventive controls of the cooperative through timely decision-making. This study is crucial since taking historical data from the surveys will be possible to know current and past regulations still included in a manual, which needs to be updated. Furthermore, the level of satisfaction with the information provided by the control areas regarding compliance policies and procedures for preventing money laundering will be assessed. It was concluded that the constant updating of regulations, policies, and regulatory procedures, which help improve internal control strategies for money laundering, and it should always be accompanied by employee training so that they can acceder knowledge to detect potential risks for the cooperative.Escuela Superior Politécnica de ChimborazoCevallos Ramos, Carina del Rocío2026-02-27T16:36:34Z2026-03-03T22:44:41Z2025-06-09http://purl.org/coar/version/c_b1a7d7d4d402bcceinfo:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisapplication/pdfSantana Paredes, Fernando José. (2025). Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025. Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Riobambahttps://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/25630esUDCTFADE; 22T01340http://purl.org/coar/access_right/c_abf2Attribution, Non-commercial, No Derivative Works (CC-BY-NC-ND)http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/info:eu-repo/semantics/openAccessreponame:Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazoinstname:Escuela Superior Politécnica de Chimborazoinstacron:ESPOCH2026-03-03T22:44:42Zoai:dspace.espoch.edu.ec:123456789/25630Institucionalhttp://dspace.espoch.edu.ec/Universidad públicahttps://www.espoch.edu.ec/es/http://dspace.espoch.edu.ec/oai.Ecuador...opendoar:17502026-03-03T22:44:42Repositorio Escuela Superior Politécnica de Chimborazo - Escuela Superior Politécnica de Chimborazofalse |
| spellingShingle | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 Santana Paredes, Fernando José CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS MANUAL DE PROCESOS CONTROL INTERNO CONTROL PREVENTIVO FINANCIAMIENTO |
| status_str | publishedVersion |
| title | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| title_full | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| title_fullStr | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| title_full_unstemmed | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| title_short | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| title_sort | Manual de control interno para la prevención de lavado de activos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema Ltda., año 2025 |
| topic | CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS MANUAL DE PROCESOS CONTROL INTERNO CONTROL PREVENTIVO FINANCIAMIENTO |
| url | https://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/25630 |