Metodología para el análisis de riesgo de crédito a través de matrices de transición

La investigación tuvo como objetivo principal evaluar el riesgo crediticio y la pérdida esperada de una entidad financiera ecuatoriana en una proyección anual. Se inició con el análisis de la exposición al riesgo de crédito, la gestión adecuada de esta exposición, la importancia de la solvencia del deudor y las garantías ofrecidas. A través de la calificación crediticia, se evaluó la capacidad del prestatario para cumplir con sus obligaciones de pago, categorizando a los deudores desde "riesgo normal" hasta "default". El desarrollo del proyecto incluyó el uso de datos financieros mensuales, organizados de manera detallada entre enero y agosto del 2024, así como una base de datos de garantías que proporcionó información clave sobre el tipo y valor de las garantías asociadas a los créditos. Además, se aplicó una matriz de probabilidad de transición para modelar los cambios en las calificaciones crediticias, facilitando el cálculo de la pérdida esperada. Los principales resultados mostraron que las calificaciones crediticias se correlacionan directamente con la exposición al riesgo. Además, la aplicación de estas técnicas permite a la entidad financiera evaluar mejor las probabilidades de cambio en las calificaciones y estimar las pérdidas esperadas destacando la importancia de mantener una gestión de cartera robusta y proactiva para minimizar las posibles pérdidas en el portafolio crediticio.

• 1. Verfasser: Cruz Molina, Josué Alexander (author)
• Weitere Verfasser: Huertas Quinde, Leandro Washington (author), Caro Bermúdez, Erick Joel, Director (author)
• Format: bachelorThesis
• Sprache: esp
• Veröffentlicht: 2025
• Schlagworte: Riesgo crediticio; Matriz de transición; pérdida esperada; Calificación crediticia; Garantías
• Online Zugang: http://www.dspace.espol.edu.ec/handle/123456789/65947