Plan de prevención de fraudes para cooperativas de ahorro y crédito utilizando técnicas de auditoría forense.

La investigación propuesta tiene como finalidad la elaboración de un plan de prevención de fraudes con la utilización de técnicas de auditoría forense para la cooperativa de ahorro y crédito COOPCENTRO LTDA, trabajamos sobre los procesos y el flujo de información que utiliza la entidad en las áreas de crédito, captaciones y operaciones que sirvieron de base para estructurar la Comisión de Prevención de Fraudes, creada y autorizada por el Consejo de Administración, la cadena de valor sus etapas y las actividades que se generan en ella .La institución cuenta con una estructura sólida en sus flujos y procesos que facilitaron la aplicación del método deductivo partiendo de lo general a lo particular con la finalidad de que las conclusiones del tema sea consecuencia de la comparación entre estos dos elementos. La finalidad de este trabajo de investigación es el diseño de un plan de prevención para lo cual se elaboró el formulario de control para evaluar las etapas y las actividades de la cadena de valor, para informar de las novedades. Finalmente, el plan estimula la utilización de normas éticas personales y colectivas, la capacitación permanente y sirve de apoyo para evaluar los procesos y fortalecimiento de los controles.

• Autor principal: Gordillo Cabezas, George Washington (author)
• Formato: bachelorThesis
• Idioma: spa
• Publicado em: 2022
• Assuntos: Fraude; Técnicas de Auditoría Forense; Cadena de Valor
• Acesso em linha: http://www.dspace.uce.edu.ec/handle/25000/30150