Formulación de un plan y programas de auditoría para fortalecer el sistema de control interno de la Unidad de Prevención de Lavado de activos y financiamiento de delitos de la Compañía Seguros Colón S.A.

Las empresas e instituciones siguen evolucionando hacia escenarios cada vez más complejos que no solo le proveen de mayores oportunidades para un crecimiento financiero sino que también conlleva a la asunción de mayores riesgos que deben ser examinados y controlados en procura del bienestar económico y reputacional en los mercados donde se desarrollan. En este ámbito uno de los riesgos que deben prevenir y detectar oportunamente es la del cometimiento del delito de lavado de activos y financiamiento de delitos que afecta significativamente sobre todo al sector financiero y asegurador al introducir dinero proveniente de actividades ilícitas en el mercado de valores afectando su transparencia y probidad. A raíz de las regulaciones exigidas e implementadas primero a nivel internacional y luego a nivel nacional a través de los organismos de control correspondientes, se han expuesto normativas tendientes a que las instituciones implementen en sus operaciones, el control necesario para evitar esta clase de delitos. En el sector asegurador el organismo que dicta estas medidas es la Súper-Intendencia de Bancos y Seguros, ente que ha elaborado las normativas necesarias en torno a las cuales las Instituciones del sector asegurador han implementado su sistema de control interno para la prevención y detección del delito de Lavado de Activos.

• Tác giả chính: Pinela Pincay, Jaime Alberto (author)
• Định dạng: bachelorThesis
• Ngôn ngữ: spa
• Được phát hành: 2014
• Những chủ đề: PROGRAMAS DE AUDITORÍA; CONTROL INTERNO; ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO; DELITOS; COMPAÑÍA DE SEGUROS
• Truy cập trực tuyến: http://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/1783