Eficacia del proceso y la investigación penal en el lavado de activos en las compañías de seguros del Ecuador

El lavado de dinero podría ser denominado como el conjunto de acciones por medio el cual las asociaciones ilícitas que operan fuera de la ley, buscan dar legitimidad a los recursos fructuosos generados de los delitos cometidos, por lo que el lavado de activos suele implicar una compleja serie de transacciones, que se dividen en tres etapas: como primer punto se trataría de la colocación que no es más que la introducción de fondos u otros objetos de valor obtenidos ilegalmente en instituciones financieras o no financieras, como segunda etapa tendríamos a la diversificación la cual consiste en Separar los ingresos de la actividad criminal de su fuente, a través operaciones financieras y no financieras, la Integración como ultimo busca reemplazar el producto lavado en la economía de tal manera que vuelva a entrar en el sistema financiero o la economía y aparezca como fondos legítimos. (Morales, 2020) Al ser un delito global dentro del marco legal internacionalmente se han creado instituciones y programas con el fin de prevenir y erradicar el blanqueamiento de capitales por lo que dentro la historia contra el lavado de activos de manera internacional tiene la siguiente normativa. FAFT- GAFI (Finantial Action Task Force /Grupo de Acción Financiera Internacional) Organismo gubernamental, que emite 40 recomendaciones a sus países miembros con el único fin el cual es crear e impulsar las acciones o mecanismos correctos para contrarrestar el ocultamiento del origen ilícito de los capitales. (fatf-gafi, 2022)

• Hoofdauteur: Angulo Baldeon, Mario Andrés (author)
• Formaat: bachelorThesis
• Taal: spa
• Gepubliceerd in: 2023
• Onderwerpen: LAVADO ACTIVO; PROCEDENCIA ILEGITIMA
• Online toegang: https://dspace.uniandes.edu.ec/handle/123456789/16568