Examen de Auditoría Integral a los procesos de Contratación Pública de la Dirección General del Personal de la Armada, del periodo del 01 enero al 31 Diciembre del 2013.
El examen especial de auditoría integral practicada a la Unidad de Compras, consideró el análisis del control interno; cumplimiento legal, información Financiera y la gestión de la entidad. Además entregará recomendaciones que permitirá aportes para mejorar los sistemas de control, gestión, cumplimi...
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| Main Author: | |
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| Format: | masterThesis |
| Language: | spa |
| Published: |
2015
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| Subjects: | |
| Online Access: | http://dspace.utpl.edu.ec/handle/123456789/13492 |
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Add Tag | Summary: | El examen especial de auditoría integral practicada a la Unidad de Compras, consideró el análisis del control interno; cumplimiento legal, información Financiera y la gestión de la entidad. Además entregará recomendaciones que permitirá aportes para mejorar los sistemas de control, gestión, cumplimiento de la Unidad de Compras Públicas de la Dirección General de Personal. A través de la evidencia obtenida se pudo expresar un dictamen razonable en los resultados obtenidos de las operaciones administrativas y financieras de la Unidad de Compras Públicas, excepto porque existen procesos de contratación pública que no han sido finalizados en el SOCE, no existe un archivo físico o Digital completo del año 2013, no existe segregación de funciones en lo referente a los procesos especiales donde e Jefe de la Unidad de Contratación realiza las calificaciones de ofertas presentadas, no existe una buena planificación para la adquisición de pasajes aéreos y de correspondencia, no existe un PAC publicado para el año 2013 y finalmente no se publican todos los documentos establecidos por la Resolución INCOP-054-2011 Lo expuesto se encuentra reflejado en el informe de auditoría integral en forma detallada |
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