Propuesta metodológica para la prevención de lavado de activos en empresas del sector comercializador de vehículos en la ciudad de Guayaquil.
El presente estudio se basa en el análisis del sector comercializador de vehículos, referente a la prevención del lavado de activos, debido a que ha sido uno de los sectores a nivel nacional que más ha incrementado sus operaciones. En el sector se han presentado casos de Lavado de Activos en algunas...
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| Format: | bachelorThesis |
| Idioma: | spa |
| Publicat: |
2022
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| Accés en línia: | http://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/18249 |
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Afegir etiqueta | Sumari: | El presente estudio se basa en el análisis del sector comercializador de vehículos, referente a la prevención del lavado de activos, debido a que ha sido uno de los sectores a nivel nacional que más ha incrementado sus operaciones. En el sector se han presentado casos de Lavado de Activos en algunas empresas, donde los responsables no han identificado que estos casos han ocurrido en las empresas donde laboran, a falta de un manual de procedimientos o sistema que identifique de manera oportuna este tipo de sucesos. El estudio se fundamenta en las teorías de Lavado de Activos y Triángulo del Fraude; y en las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). La metodología empleada es mixta, se tomó como población a las empresas del sector automotriz de la ciudad de Guayaquil con una muestra de 61 empresas, donde se aplicó la entrevista a seis expertos en lavado de activos y la encuesta, a los gerentes de las compañías. Mediante la matriz de hallazgos se realizó un análisis comparativo entre las opiniones de los expertos, luego se analizaron los datos cuantitativos de la encuesta y finalmente, mediante un análisis de correlación, la relación predominante en las variables de interés. Concluyendo en la propuesta de una metodología, partiendo de las 40 Recomendaciones de la GAFI para mejorar los procesos de identificación de lavado de activos, mediante la organización, riesgos y políticas de capacitación a funcionarios. |
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