Modelo de gestión para prevenir el lavado de activos en las instituciones financieras
- Authors
- Maliza Llambo, Nancy Fabiola
- Format
- MasterThesis
- Status
- publishedVersion
- Description
Se aplicó una guía para prevenir el ingreso de recursos procedentes de actividades ilícitas a la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Kullki Wasi Ltda., empleada la metodología definida por la SEPS; se realizó la consulta bibliográfica de los términos relacionados con el tema, en lo referente a la metodología se empleó una encuesta al personal del área destinada a cuidar el ingreso de los fondos a la institución financiera; como parte del documento se partió de un diagnóstico inicial donde se pudo conocer las disposiciones asumidas por la institución financiera, los procedimientos y la efectividad, conociendo los riesgos inherentes como de control, los mismos que son atendidos dentro de un plan de acción; es importante destacar que la institución financiera cuenta con un sistema informático se registran las operaciones debiendo emitir las alertas cuando sea necesarias; se pudo conocer que no generaban los informes necesarios para la aplicación de la narrativa vigente afectando la seguridad de la institución financiera y dejando libertad a los clientes y socios para efectuar transacciones sin que conozca su procedencia, se recomienda la actualización de dicho sistema para la generación de informes necesarias para tomar decisiones y la aplicación de la normativa
Pontificia Universidad Católica del Ecuador, Centro de Posgrados
Magister en Contabilidad y Auditoría con Mención en Riesgos Operativos y Financieros
- Publication Year
- 2023
- Language
- spa
- Topic
- LAVADO DE ACTIVOS
RECURSOS ILÍCITOS
SEPS
COOPERATIVA
RIESGOS
- Repository
- Repositorio Pontificia Universidad Católica del Ecuador Sede Ambato
- Get full text
- https://repositorio.pucesa.edu.ec/handle/123456789/4298
- Rights
- openAccess
- License